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IPO扎堆申报扎堆挨罚,6家企业罕见申报阶段领警示函

2019-07-10 18:51 weila

之江生物在2018年12月27日向中国证监会提交了《关于撤回上海之江生物科技股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市申请文件的申请》,并于2019年1月3日收到了中国证监会下发的《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》。之江生物在申请首次公开发行股票并上市过程中,存在个人账户支付工资等费用、未披露控股股东等关联方与发行人发生资金往来、2016年存在少计费用多计收入、设备管理不善、关联交易及内部组织结构披露与事实不符等问题。其保荐机构为东方花旗,审计机构也是立信会所。

明冠新材料的保荐机构为民生证券,审计机构为天健会计师事务所(特殊普通合伙)。其在申请首次公开发行股票并上市过程中,存在关联交易信息披露不完整、固定资产会计核算不规范等问题。

事实上,证监会在过去也对拟IPO企业下达过监管措施。宏源药业曾于2017年10月10日收到中国证监会出具的《关于对湖北省宏源药业科技股份有限公司采取出具警示函措施的决定》。其中显示,宏源药业在申请首次公开发行股票并上市过程中,成本核算不规范,财务会计基础薄弱,留存危险废弃物处置不符合相关法律要求且未披露由此产生的处置费用对经营成果的影响。

宏源药业当时还表示,将尽快整改上述问题,并在财务会计基础管理薄弱环节加大整改和完善力度,择机重新申报。

现场检查不容小觑

今年6月就有投行人士表示,新一轮的大规模现场检查正在路上。

王之遇介绍到,证监会原来一直说是抽签随机决定,而现在大部分是指定。

他进一步介绍了现场检查情况的相关细节,“一般检查组针对一家公司的检查大概在一个月以上,人数从十几人到几十人不等。现在检查工作主要由两个交易所庞大的检查部门负责,交易所主要派人,并从中介机构借调,每次都是精兵强将。”他称,只要现场检查,企业多多少都有些问题会被发现。

此前就有投行人士对记者表示,目前五分PK10的工作量有明显增加,要做到IPO项目和科创板项目兼顾,一周连轴转的情况下可以两天就换一个城市。“项目在不同的城市,所以有时候需要几个城市之间来回穿梭。但现在基本上是紧着科创板项目,希望赶上首批名单。”他介绍到。

王之遇对这样的情况表示担心,他认为IPO需要一个缓冲期,扎堆报送一方面给投行带来工作量上的压力,一方面会有不少企业来凑热闹。

“6月报的小100家企业,有很多利润规模很小的,预计证监会也对这些企业重点检查。企业在报送前还是要提前准备,不要存在侥幸心理。”他称。,